Et ukonvensjonelt vennskap vokser frem mellom lederen av en konsentrasjonsleir, Klaus, og den unge belgiske jøden Gilles. For å unngå å bli skutt, lyver Gilles i desperasjon om at han er perser og forplikter seg til å lære Klaus et språk som han bare later som han kjenner. Gilles blir arrestert av SS sammen med andre jøder og sendt til en tysk konsentrasjonsleir. Han unngår henrettelse ved å sverge til vaktene at han ikke er jødisk, men persisk. Han blir vervet for å lære farsi til sjefen for leiren. De to mennene utvikler et vennskap som forårsaker sinne og sjalusi fra de andre fangene og SS-vaktene. Gilles forstår at han ikke vil være i stand til å holde på hemmeligheten sin særlig lenge.